Категория: Инструкции
В этой статье мы рассмотрим налоговую форму W-8BEN. Ее предлагают заполнить микростоки, зарегистрированные в США, и нужна она для избежания двойного налогообложения между странами.
Раньше микростокерам требовалось получить ITIN (Individual Taxpayer Identification Number - Индивидуальный номер налогоплательщика для нерезидентов США). Сейчас получать его НЕТ НЕОБХОДИМОСТИ.
Между Россией и США заключено межправительственное соглашение, из которого следует, что, если Вы живете в России и получаете какой-либо доход в США, то налоги платить Вы должны самостоятельно в России, а Ваше взаимоотношение с Налоговой службой США (Internal Revenue Service), ограничивается заполнением формы W-8BEN.
Полное название документа – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding.
Разные страны имеют разные соглашения с США о двойном налогообложении. Например ставка налога в России и Белоруссии - 0%, в Казахстане и Украине - 10%, Испании -.
Часто меня в личке спрашивают как заполнять те или иные формы, поэтому я решил написать один раз подробно, а потом буду только ссылку давать на этот пост. Итак:
Форма W-8BEN
Данная форма устанавливает ваши взаимоотношения с налоговой США. Здесь вы говорите что вы нерезидент США и платить налоги будете на родине
1. Name of individual or organization that is the beneficial owner
Ваше ФИО, например «Oleg Vladimirovich Antipov»
2. Country of incorporation or organization
Ваша страна, например если живёте в России то «Russia» или «Russian Federation»
3. Type of beneficial owner
Ставите галочку напротив «Individual»
4. Permanent residence address
Пишем свой адрес, например «Lenina sq, House 1, apt. 333»
City or town, state or province. Include postal code where appropriate.
Пишите город и почтовый индекс, например «Ryazan, 390000»
Country (do not abbreviate)
Пишем страну, как и в пункте 2
Заполнение налоговой формы W-8BEN для продавцов работ в фотобанках
Что такое форма W-8BEN?W-8BEN - это налоговая форма (Tax form), которую должны заполнять лица, не являющиеся гражданами США и не проживающие на территории США, если хотят получить налоговую льготу при получении доходов в компаниях зарегистрированных в США.
Дело в том, что основные фотобанки, в которых Вы как автор можете продавать свои фотографии и иллюстрации, как раз-таки являются компаниям, зарегистрированными в США. Таким образом, если Вы как продавец фотографий не хотите вносить отчисления в налоговый бюджет США, Вы можете заполнить форму W-8BEN и будете полностью освобождены от этих обязательств!
Если Вы не заполните эту форму, то при выводе денег из фотобанка с Вас будет удержан 30% налог на Ваш доход. Выбор за Вами. )
Образец заполненной формы W-8BENНиже слева образец заполненной формы W-BEN на английском языке. Справа - перевод на русский для общего.
Налоговая форма W-8BEN. Образец заполнения.
Сентябрь 16, 2010
Ввиду того, что между многими странами подписано соглашение о двойном налогооблажении, в котором урегулированы ставки налогов и определено в каких случаях где приходится их платить, фотобанки (на сегодняшний день это Shutterstock.com и Dreamstime.com) просит всех заполнить налоговую форму. Так между Россией и США эта ставка равна нулю, то есть если мы живем в России, а зарабатываем в фотобанках США, то налоги мы должны платить у нас. Соответственно если мы не заполним эту форму, то с нас вычтут налог в США.
Образец заполнения формы W-8BEN приведен здесь. Этот образец создан на основе формы предлагаемой Shutterstock-ом.
На Shutterstock-е форма заполняется здесь. Если вы ее уже заполнили, то результат можно посмотреть здесь.
На Dreamstime-е форма заполняется здесь. Выбираете вторую опцию: «For individuals: I’m NOT a US Citizen or US Resident Alien». Заполненную форму можно.
Большинство фотобанков, таких как Fotolia или Shutterstock, просят своих авторов заполнить налоговую форму. Для большинства стокеров это форма W-8 BEN. Для чего это нужно? По законодательству США фотобанк обязан удержать с вас подоходный налог равный 30% с продаж американским покупателям. Однако это верно в том случае, если вы гражданин США. С большинство других стран США подписало договор об избежании двойного налогообложения. Поэтому, заполнив эту форму, мы можем либо совсем избежать налогов «там», либо существенно их уменьшить. Так, для микростокеров из России, процент налогов будет равен 0. Для Украины — 10%.
Многие, сталкиваясь с заполнением этой формы, впадают в легкую панику. Однако заполняется она легко и проблем, как правило, не бывает. Даже если вы что-то заполнили неверно, то при проверке формы вам ее вернут на доработку.
Итак, вот те графы, которые необходимо заполнить:
Пункт 1. Имя и фамилия как в вашем аккаунте. В некоторых фотобанках уже вписана.
Для того чтобы уменьшить налог от фотографий проданных в США, Вам необходимо заполнить налоговую форму W-8BEN. Заполнив эту форму Вы подтверждаете что не являетесь резидентом США. Многие фотостокеры откладывают заполнение налоговой формы на фотобанках, хотя это в первую очередь в их интересах. Если Вы заполнили налоговую на фотостоке, то с Ваших продаж будут высчитывать 10% с жителей Украины, с жителей Росии 0%, а если Вы не заполните форму W-8BEN, то высчитают 30%.
Заполнение налоговой формы на всех фотостоках отнимет у Вас максимум 15 минут, нет ничего сложного и страшного. Советую Вам заполнить налоговую форму на всех фотостоках сразу, чтобы закрыть этот вопрос раз и навсегда.
Фотостоки требующие заполнение налоговой формы W-8BEN, и краткое руководство как заполнить налоговые формы на этих фотобанках ниже:
Шаттерсток - все проще простого, перейдите по ссылке: налоговая форма W-8BEN на Шаттерсток система автоматически подтянет даные с вашего профиля, вам.
W-8BEN — только для американцев (Upd: вру, форма требуется для того, чтобы подтвердить, что вы не гражданин США и не работаете на территории США — давно заполнял, выветрилось из головы). Просто в форме укажите, что у вас нет американского гражданства и всё. Больше от вас ничего не потребуется. В аккаунте в разделе «Tax Information» потом просто будет висеть метка: «Filing Status: No Filing - Non-US». (Я просто сейчас почему-то помню, что именно так всё и происходило — просто нужно было указать, что нет американского гражданства, а конкретное гражданство не нужно было указывать.)
В остальном, лучше всё-таки указывать в профиле адрес, по которому вы прописаны. В Таиланде вы на птичьих правах находитесь, скорее всего, так? Так что лучше его не указывать в профиле. Всё меньше проблем будет в.
С июля 2009 на Shutterstock нововведение. В фотобанке появился раздел Tax Center (Налоговый центр). Для нерезидентов США (то есть гражданам России, Белоруссии, Украины и др.) необходимо заполнить электронную форму W-8BEN (Group A2). Аналогичная форма есть и на других фотобанках, например, Dreamstime, BigStock, DepositPhotos.
Примечание. Заполненная раньше Tax Form имеет срок действия, когда он истекает, то приходит письмо "Your Tax Forms Have Expired" и нужно заново заполнить эту форму (W-8BEN).
Зачем нужно заполнение налоговой формы для Shutterstock?Во-первых, заполнение этой формы (Tax Form) нужно самому Шатеру для налоговой отчетности в США. Некоторые другие американские стоки тоже требуют заполнять подобную форму.
Во-вторых, если эту форму не заполнить, то Shutterstock будет взимать налоговые удержания в размере 30% с вашего заработка в фотобанке. Процент взимается только с продаж американцам (U.S. source income)! После заполнения формы W-8BEN.
Видим вод такую форму. Нам нужно ее заполнить.
Payment Info
Full Name: Имя, Фамилия
Checks Payable To: Имя, Фамилия
Residential Info
Address: улицы дом/квартира
Address Line 2 (optional): пропуск
City: город
State/Province: область
Zip/Postal Code: 6 цифр
Country: страна
Phone Number: мой телефон (мобильный)
В Mailing Info стоит галочка на Same as residential address
Вот так заполняем, нажимаем "Save tax Profile" и появилось следующее сообщение.
Как я понял "ждите данные проверяются через 72 часа будет ответ", ждем.
Налоговую форму W-8 BEN заполнять можно когда статус сменится с желтенького на зелененький.
То есть когда станет вот так тогда идем в "Tax Center" и заполняем ее, может только тогда фото примут.
Теперь нужно заполнить налоговую форму.
Все как везде переходим Commissions>Tax Center
Если вы частное лицо и являетесь резидентом страны, у которой есть.
В 2016 году BigStock изменил некоторые правила заполнения формы. Мы ждем подробностей от них.
Фотобанк BigStockPhoto потребовал повторно заполнить налоговую форму в связи с тем, что в предыдущей форме истек срок действия.
Для того, чтобы заполнить налоговую форму в Бигсток, нужно зайти в «Налоговый центр» (Tax Center) и выбрать соответствующую электронную форму. Для жителей СНГ, в большинстве случаях, нужно заполнить форму Online W-8BEN Form - Individual (в русской версии сайта: Онлайн-форма W-8BEN - Физическое лицо).
Почти вся информация осталась с предыдущей формы, поэтому нужно указать только три пункта:
В пункте 2. Country of citizenship — написать N/A (с 2016 года здесь нужно указать свою страну).
В пункте 8. Date of birth (MM-DD-YYYY) — указать дату своего рождения.
В самом конце (Please enter your full name as a digital signature in the box below) написать свое имя, точно так, как в.
Заполнение налоговой формы – необходимый шаг при сотрудничестве с Shutterstock. Конечно, если вы желаете отдавать 30% своего дохода в качестве налога, то можете закрыть эту страницу и продолжить работу на микротостоке. Однако, заполнение налоговой формы – дело минутное, поэтому мы настоятельно рекомендуем это сделать.
Перейти на сайт Shutterstock
Пожалуй, мы не будем грузить вас информацией о том, что такое двойное налогообложение и о том, почему нам с вами повезло быть резидентами страны, подписавшей с США соглашение об отсутствии такого налогообложения.
Перейдем сразу к этапам заполнения налоговой формы Shutterstock. Заполнение налоговой формы станет доступным, как только вы заработаете свои первые 10$.
1) Заходим в налоговый центр сайта: Earnings -> Tax Center. При желании ознакомиться с особенностями налогообложения можете перевести страницу на русский язык. Если желания нет, то находим такую надпись:
Здесь можно ознакомиться с.
Внимание! Перед заполнением формы W-8BEN внимательно изучите приведенные ниже рекомендации и пояснения, составленные на основе инструкции Налоговой Службы США. Эти рекомендации НЕ МОГУТ рассматриваться в качестве официальных, точность их не гарантируется. Ответственные рекомендации по заполнению Вам может дать только Ваш налоговый консультант. Полный текст инструкции на английском языке можно взять здесь.
В Part II как минимум должен быть отмечен пункт 9-а (и в пробел вписать страну, в которой владелец счета считается резидентом для целей налогообложения), а для корпоративных счетов - еще и п. 9-с.
Данный пункт относится лишь к собственникам бизнеса или участникам торговых сделок на территории США. Заполняется согласно инструкции.
Оригинал взят отсюда - http://www.investerra.com/f8BENinstr.html
Часто меня в личке спрашивают как заполнять те или иные формы, поэтому я решил написать один раз подробно, а потом буду только ссылку давать на этот пост. Итак:
Форма W-8BEN
Данная форма устанавливает ваши взаимоотношения с налоговой США. Здесь вы говорите что вы нерезидент США и платить налоги будете на родине
1. Name of individual or organization that is the beneficial owner
Ваше ФИО, например «Oleg Vladimirovich Antipov»
2. Country of incorporation or organization
Ваша страна, например если живёте в России то «Russia» или «Russian Federation»
3. Type of beneficial owner
Ставите галочку напротив «Individual»
4. Permanent residence address
Пишем свой адрес, например «Lenina sq, House 1, apt. 333»
City or town, state or province. Include postal code where appropriate.
Пишите город и почтовый индекс, например «Ryazan, 390000»
Country (do not abbreviate)
Пишем страну, как и в пункте 2
6. U.S. taxpayer identification number, if required (see instructions)
Уточните у спонсора нужен ли вам EIN номер. Вообще по идее нерезидентам США он не нужен, но у меня был случай когда его пришлось получать.
7. Foreign tax identifying number, if any (optional)
Если работаете как индивидуальный предпрениматель в России то пишите сюда свой ИНН. Если как физическое лицо – ничего не пишите
9. I certify that (check all that apply):
Ставим галочку в пункте a. и затем вписываем «Russia» или «Russian Federation»
Sign Here
Ставим подпись над Signature of beneficial owner (or individual authorized to sign for beneficial owner)
Ставим сегодняшнюю дату над Date (MM-DD-YYYY) Обратите внимание на формат! Сначало месяц, потом день.
И над Capacity in which acting пишем «Beneficial Owner»
Вот и всё! Со многими спонсорами этого вполне достаточно. Теперь её сканируем и шлём спонсору.
Форма S-44
Однако может так статься, что вам потребуется получить EIN number. Для его получения необходимо заполнить форму S-44.
1. Legal name of entity (or individual) for whom the EIN is being requested
Ваше ФИО, например «Oleg Vladimirovich Antipov»
4a Mailing address (room, apt. suite no. and street, or P.O. box)
Пишем свой адрес, например «Lenina sq, House 1, apt. 333»
4b City, state, and ZIP code (if foreign, see instructions)
Пишите город и почтовый индекс, например «Ryazan, 390000»
6 County and state where principal business is located
Ваша страна, например если живёте в России то «Russia» или «Russian Federation»
9a Type of entity (check only one box).
Отмечаем вариант Other и вписываем «Individual Game Developer»
10 Reason for applying (check only one box)
Отмечаем «Compliance with IRS withholding regulations»
16 Check one box that best describes the principal activity of your business.
Отмечаем вариант Other и вписываем «Game Development»
18 Has the applicant entity shown on line 1 ever applied for and received an EIN?
Отмечаем вариант No
Далее пункт Third Party Designee. Уточните у спонсора будет ли у вас поручитель при получении EIN (Назначенная третья сторона)
Если да – вписываем его имя, адрес и телефон\факс в нужные графы. Если нет – ничего не пишем.
Далее Name and title (type or print clearly)
Пишем своё ФИО и звание, например «Oleg Vladimirovich Antipov, Developer»
Applicant’s telephone number (include area code)
Вписываем сюда свой телефон (я вписывал сотовый). Гы-гы, а вдруг и вправду позвонят? )))
Signature
Ставим подпись
Date
Ставим дату. Не забываем про американский формат – сначала месяц, потом день.
Всё сканим и отсылаем спонсору. Скоро (или не очень) вам придёт ваш EIN Number.
Форма Vendor Information Form
Ещё вас могут попросить заполнить форму Vendor Information Form.
Vendor Name
Ваше ФИО, например «Oleg Vladimirovich Antipov»
Date
Ставим дату. Не забываем про американский формат – сначала месяц, потом день.
Non-Profit Organization
Ставим галку напротив No
MAILING ADDRESS INFORMATION
Street or PO Box
Пишем свой адрес, например «Lenina sq, House 1, apt. 333»
City
Ваш город, например «Ryazan»
Mail code
Ваш почтовый индекс, например «390000»
Country
Ваша страна, например если живёте в России то «Russia» или «Russian Federation»
CONTACT INFORMATION (BILLING)
Contact Name
Ваше ФИО, например «Oleg Vladimirovich Antipov»
Email
Ваш адрес электронной почты, например «oleg@anegmetex.com»
Phone
Вписываем сюда свой телефон (я вписывал сотовый). Ну а вдруг из Америки позвонят?
Далее на всякий случай аналогично заполняем секцию CONTACT INFORMATION (SALES)
Далее в секции SIGNATURE INFORMATION
Ставим свою подпись справа от Authorized Vendor Signature
Всё! Надеюсь на этом ваши мучения заканчиваются
Навигация по публикации 32 комментария к “ Как правильно заполнить формы W-8BEN, S-44, Vendor Information form ”Ох, форму SS-4 я заполнил буквально сегодня, но кажись есть промах. Я не заполнял последнюю часть, где надо указывать опять ФИО, звание и телефон. Steve мне об этом ничего не сказал. Надеюсь все пройдет гладко.
А Vendor Information Form тоже заполняется с шоквейвами?)
Мне шоквейв присылал Vendor Information Form сразу с W-8BEN. Ну раз тебе он не прислал его значит не надо… хотя странно это
а эти формы заполняются для каждой сделки со спонсором, или один раз на всех спонсоров?
Многие спонсоры работают вообще без бумажек и контрактов. Теже, кто требуют в основном обходятся одной W-8BEN.
На сколько я знаю бумажки нужно заполнять каждый раз, когда впервые работаешь с конкретно этим спонсором (и если ему бумажки вообще нужны). Эти формы ему нужны для бухалтерии чтобы провести твой платёж и отчитаться перед налоговой США. Если будешь работать с ним в дальшейшем то заполнять их уже не надо.
а если я с одним спонсором сначало работают как физик, а потом становлюсь юриком, то мне все заново оформлять?)
Ну во первых юриком ты станешь если оформишь ООО или ЗАО. Если ты оформишь ИП – индивидуального предпренимателя то всё равно будешь физ. лицом.
Во вторых, да надо будет переоформлять, т.к. тебе надо будет вписать свой ИНН в пункт 7.
Но это будет такая мелочь, по сравнению с тем, что если будешь работать как предпрениматель то на каждый контракт чтобы получить деньги в зависимости от идиотизма банка надо будет предоставлять переведёный дипломированным специалистом контракт на русский язык (+ заверенная нотариусом копия диплома), инвойс, паспорт сделки и возможно ещё какие то документы.
Спасибо за информацию.
А почему физлицо не должно вписывать свой ИНН? Он же нам присвоен.
Ну раз присвоен то вписывай )
Ну, я ж не знаю, как это все правильно делать . У нас, в Украине, этот код дается вроде даже до 18-летия всем кто хочет и не хочет.
У нас в РФ для физиков получение ИНН – дело добровольное. Так что если есть то пиши, если нет то не пиши )
Ясно, спасибо. Так и сделаю.
Есть ли разница между получением EIN для физического и юридического лица?
По идее разницы быть не должно. Только в форму немного по другому надо заполнять
все сделала как написали, а у меня ошибкаОшибки
Есди вы физическое лицо, введите N/A в поле места регистрации организации, не поуму в чем дело.
значит надо написать N/A )
заполнение формы стоит уточнять у того, кто её требует. Варианты заполнения могут различаться.
Спасибо большое за ответ, пробовала и N/A писать, но ошибка не уходит, а отправляю для fotolii, попробую еще разочек:)
Спасибо. Разобралась, немного отличается, но Вы очень помогли.
“Эти формы ему нужны для бухалтерии чтобы провести твой платёж и отчитаться перед налоговой США.”
фирма получается платит комиссию по этой форме (30% от твоего зароботка). То есть я в итоге получу на 30% меньше, да?
нет. На сколько я знаю у нас есть закон против двойного налогообложения. Т.е. если ты платишь налоги на родине, значит в США фирма за тебя налоги не платит. Вот эта форма как раз и закрепляет это.
Ясно Спасибо, что ответили)) А вот как интересно узнать сколько нужно отчислять тогда мне денег в налоговую, здесь в России и нужно ли это вообще делать. … если я работаю переводчиком, но агенство с которым сотрудничаю находится в США или Японии? Соответственно зарплату я получаю из за рубежа
Ну тут нужно читать конкретно трудовой договор. Я в этих делах не особо силён, но если налоги платишь здесь, то это или 13% с физ лица, или 6%-14% как ИП, в зависимости от выбранной формы налогообложения.
Спасибо, еще раз!
Олег, а какой адрес/факс получения формы s-44? Спонсор согласился отправить эту форму за меня, но попросил указать место, куда ее нужно отправлять.
ну вообще я только отправлял спонсору, точнее FGL, который через некоторое время прислал мне EIN. Если спонсор не знает куда что слать то тебе точно нужен EIN? )
Спасибо за статью, Олег. Только что воспользовался для заполнения формы для Intergi. Надеюсь, им не понадобится EIN…
Олег, ты мужик. Ты мегамужик.
Я в этом не очень хорошо разбираюсь… Мне нужно заполнить форму W-8BEN, сложности со строкой 6.
На сайте, куда я буду отправлять данную форму, есть такая инфа:
“When filling in the form, enter your Social Security Number if you are an individual. For other entities such as corporations, limited liability companies, partnerships, etc. you should enter an EIN instead of a Social Security Number.”
Я так понимаю, что я individual, значит мне нужен SSN? Но у меня его как бы нет… Откуда его брать?
это только если ты резидент США. В противном случае можешь туда ничего не писать.
Ang, скажите пожалуйста, как вы справились с фотолией? я тоже заполняю налоговую. все верну вписываю и N\A ставлю но все равно выходит ошибка. скажите пожалуйста где и как у вас получилось исправить7
Спасибо за статью, она очень помогла!!
Только что справилась с Фотолией Смутили надписи в шапке “Раздел ссылки относятся к налоговому кодексу.
См. отдельные инструкции.
Передайте эту форму налоговому агенту или прлательщику
Не отправлять в IRS”
Но тем не менее, когда все заполнила нажала кнопочку “Отправить”. Я так полагаю, что форма ушла на рассмотрение в налоговый отдел стока. Пока пишет в статуске “Не доступно”. Как долго они могут рассматривать эту форму?
Спасибо! Очень помог
Оставить комментарий Отмена ответа
