Руководства, Инструкции, Бланки

как составить декларацию на возврат налога за квартиру образец

Категория: Бланки/Образцы

Описание

Когда можно получить налоговый вычет, если купил квартиру в 2017 году?

Налоговый вычет за квартиру, купленную в 2017 году (когда можно получить)

Данная статья будет полезна тем, кто еще не воспользовался правом на налоговый вычет при постройке дома, покупке квартиры либо компенсации по ипотеке. На это имеют право те граждане России, которые работают официально и платят подоходный налог. На законодательном уровне такое право закреплено в Налоговом кодексе страны, ст. 220. Мы поведаем об оформлении возврата, учитывая все нововведения, внесенные в закон за период за 2016-2017 год, расскажем когда, кто, как и сколько раз имеет право получить свой налоговый вычет за приобретенное жилье, а также рассмотрим это на примерах.

Кто может в 2017 году получить за приобретенное жилье налоговый вычет

Это один из наиболее часто задаваемых вопросов по этой теме. Тут нет подводных камней, условие получения всего одно: вам необходимо быть трудоустроенным официально, и вашему работодателю следует каждый месяц отчислять за вас подоходный налог (13 процентов). Эти 13 процентов от приобретенного жилья удастся получить обратно, если вы:

  • купили квартиру или такое жилье, как дом или комната;
  • построили дом;
  • потратились на ремонтные и отделочные работы нового жилища (при условии, что вы сохранили чеки);
  • платите проценты по ипотеке.
Кто не сможет вернуть средства

Есть ряд условий, при которых налоговый вычет получить не удастся:

  • если купил квартиру до 1 января 2014 г. и использовал уже свое право на возврат средств;
  • если купил жилье после 1 января 2014 г. однако лимит на вычет исчерпал (о лимите мы расскажем ниже);
  • если купил квартиру у ближайшего родственника, например, у матери, отца, брата, сестры, сына или дочери;
  • если вы не работаете или работаете неофициально, следовательно, не являетесь плательщиком подоходного налога;
  • если купил квартиру при участии вашего работодателя, скажем, организация, в которой вы трудитесь, согласилась оплатить часть вашего нового жилья;
  • если купил квартиру при помощи госпрограмм или субсидий, к примеру, разрешается воспользоваться материнским капиталом.

Как часто можно претендовать на налоговый вычет после того, как купил квартиру

Здесь стоит рассмотреть две ситуации:

  1. Если купил жилище до 1 января 2014 г. то, как написано в вышеуказанной статье Налогового кодекса, вы вправе лишь единожды претендовать на налоговый вычет. При этом совершенно не имеет значения, сколько стоит недвижимость. Допустим, вы стали покупателем недвижимости за полмиллиона рублей. Значит, максимальный размер возврата, на который вы можете претендовать, – 65 тысяч рублей (это и есть 13 процентов от полумиллиона).
  2. Если имущество оформлено уже после 1 января 2014 г. например, в 2016 или в 2017 году, возврат средств вы можете получать многократно. Однако здесь уже есть ограничения, сумма возврата не будет превышать 260 тысяч рублей. Это связано с тем, что государство установило максимальную сумму для компенсации налога с недвижимости в размере двух миллионов руб.
Какая сумма возвращается

Вторым по частоте задаваемых вопросов является следующий: если я купил квартиру после 1 января 2014 г. какая сумма компенсации мне положена? Установлен максимальный лимит на вычет средств при приобретении недвижимости. Он составил 2 млн. руб. (за всю жизнь!). От этой суммы стоит рассчитывать на возврат 13 процентов, это не более чем 260 тысяч рублей. В течение каждого календарного года можно получить назад ваш подоходный налог, уплачиваемый за вас вашим работодателем за отчетный год.

Важно упомянуть о том, что остаток средств, которые вам полагаются по закону, не сгорает. Можно оформлять возврат в течение нескольких лет (до тех пор, пока ваш лимит не будет исчерпан). Чтобы вы не запутались, предлагаем рассмотреть 2 конкретных примера для жилья, купленного после 1 января 2014 г.

Первый пример. Предположим, что в январе 2016 года вы приобрели квартиру, уплатив за нее два с половиной миллиона рублей. В течение года вы были официально трудоустроены, и ваш доход составлял 60 тыс. рублей ежемесячно. Значит, в январе 2017 года можно обратиться в налоговую с заявлением на вычет налога. Как мы уже говорили, максимальный размер выплаты, на который стоит рассчитывать, – это 260 тыс. руб.

Теперь давайте посчитаем, какую сумму вы уплатили в 2016 году в качестве подоходного налога: 60 000 ? 0,13 ? 12 = 93 600 руб. Значит, в 2017 году вы сможете получить 93 600 руб. Остаток суммы вам будут возвращать такими же частями в последующие годы, при условии, что вы также работаете официально и иметь такой же размер дохода.

А если случится так, что в 2017 году вы работали лишь три месяца и получали по 20 тысяч рублей, то в январе 2017 стоит рассчитывать на вычет в размере 20 000 ? 0,13 ? 3 = 7 800 руб. Нехитрыми вычислениями подсчитываем, что в течение следующих лет вы можете рассчитывать на возврат в размере 260 000 – 93 000 – 7 800 = 158 600 руб.

Второй пример. Допустим, вы купили квартиру за полтора миллиона рублей. Максимальный размер компенсации, на который вы вправе претендовать, это 195 тыс. (13 процентов от полутора миллионов). Однако спустя какое-то время вы приобрели вторую квартиру за два миллиона рублей. По закону со второй покупки можно вернуть 65 тыс. руб. это тринадцать процентов от полумиллиона, т. к. общий лимит для возврата налога ограничен государством суммой в 2 млн. руб.

Какие документы нужно собрать в 2017 году

При покупке квартиры для того, чтобы вернуть налог, первое, что вам необходимо сделать, – это составить заявление согласно принятому образцу. Также вам нужно собрать документы из нижеприведенного списка, утвержденного в 2017 году, и подать их в налоговую:

  • копия основных страниц паспорта;
  • копия и оригинал договора купли-продажи;
  • документация на недвижимость (копия документа о праве собственности);
  • копии чеков, платежей либо банковских переводов, которые могли бы подтвердить оплату;
  • копия вашего ИНН;
  • документ, подтверждающий ваши доходы (форма 2-НДФЛ);
  • декларация о доходах за год (форма 3-НДФЛ);
  • заявление с просьбой вернуть налоговый вычет.

Если вы состоите в браке, в налоговой могут попросить вас составить заявление на разделение вычета между вами и супругой/супругом. Все образцы заявлений и вышеупомянутых форм можно найти в свободном доступе в Интернете.

За какой период возвращается налог, и когда следует подавать документы

Всю вышеперечисленную документацию вы можете подавать тогда, когда полностью уплатите за жилье и у вас на руках будут документы, доказывающие ваше право на владение этой недвижимостью. Не забудьте сохранить все документы, доказывающие ваши платежи и расходы на жилье. Зачастую документы на возврат налога подаются во второй половине января каждого года. Хотим обратить ваше внимание, что если по какой-то причине вы не использовали право на вычет налога, это можно сделать через несколько лет.

К примеру, вы приобрели жилье в 2017 году и не воспользовались правом на возврат средств. Через пять лет вы вспомнили об этом своем праве. Далее вы идете в налоговую. Если все 5 лет вы работали официально, то воспользоваться выплатами в госказну можно лишь за последние три года. В случае если за указанный период сумма налога окажется ниже той, которая вам полагается по вычету, то остальную часть вам вернут в следующие годы.

Как вам получить желаемый налоговый вычет: процедура оформления

Наиболее удобный способ получить возврат средств – это самовольное обращение в налоговую. Конечно, придется походить по разным инстанциям и собрать необходимые справки, но это вам выйдет гораздо дешевле, нежели за вас все сделают фирмы, специализирующиеся на этом.

Если вы планируете получить свой налоговый вычет в 2017 году, необходимо заполнить декларацию по новой форме 3-НДФЛ, и с вышеперечисленными документами вы передаете весь пакет сотруднику налоговой. Затем он, в свою очередь, проверяет все бумаги, и через некоторое время вам придут деньги. В основном процедура рассмотрения заявлений и проверки документов занимает до четырех 4 месяцев.

Есть еще один способ получить свой налоговый вычет – от своего работодателя. В этом случае вам необходимо всего лишь единожды сходить в налоговую для личного подтверждения права на вычет налога.

Все, что вам нужно будет сделать – это собрать все документы и дождаться от налоговой письменного подтверждения права на возврат средств. Как правило, письменное подтверждение приходит в течение месяца. Затем вы обращаетесь к своему работодателю и предъявляете ему это уведомление. С того месяца, как вы представили письменное подтверждение из налоговой, бухгалтерия вашей организации начислит вам зарплату, не высчитывая из нее подоходный налог.

Мы детально рассмотрели условия, правила и сроки получения вычета налога при покупке недвижимости в 2017 году. Надеемся, на приведенных нами примерах вам легко удастся разобраться в нехитрых математических вычислениях и самостоятельно подсчитать сумму возврата, на которую вы можете претендовать. Список необходимых документов поможет вам сэкономить средства из семейного бюджета и время на посещение налоговых служб.

К тому же, найдя в Интернете все образцы бланков и заявлений, вы без труда сможете заполнить всю документацию в спокойной домашней обстановке и прийти в налоговую с полным комплектом документов. Надеемся, данная информация окажется полезна как пенсионерам, так и работающим гражданам РФ.

Наиболее интересное по теме:

как составить декларацию на возврат налога за квартиру образец:

  • скачать
  • скачать
  • Другие статьи

    Возврат подоходного налога при строительстве частного дома

    Возврат подоходного налога при строительстве частного дома. Налоговый кодекс РФ

    Уже давно известно, что приобретение квартиры дает право на возмещение государством части потраченных средств. При этом не все в курсе, что можно получить также возврат подоходного налога при строительстве частного дома. Таким образом, удается «посидеть сразу на двух стульях»: построить дом своей мечты и вернуть часть денежных средств, затраченных на строительство. Порядок такого возмещения установлен статьей № 220 НК РФ.

    Кому вернут налоги за построенный дом

    Право на возврат подоходного налога при строительстве частного дома имеют не все желающие. Собственно, условий немного, всего три. Для того чтобы осуществить подобную процедуру, нужно:

    • быть гражданином РФ или иметь право официально проживать и работать на территории государства не менее чем 183 дня в году;
    • быть официально трудоустроенным и отчислять из своего заработка соответствующий налог на доходы;
    • собрать все необходимые документы и подать их на рассмотрение и проверку в налоговую инспекцию.
    Когда вычет не предоставят

    Существуют также условия, при которых возврат подоходного налога при строительстве частного дома не производится. Например, такие:

    • вы не оформили строительство официально;
    • все или некоторые платежи оплачивались за счет бюджетных или дотационных средств;
    • право на возврат налога было использовано ранее;
    • вы не строили дом «с нуля», а приобрели объект неоконченного строительства;
    • ваше трудоустройство неофициально, вы получаете зарплату «в конверте»;
    • отсутствуют документы, подтверждающие расходы;
    • вы оплачивали услуги, к примеру, родственникам.

    Важно! Если вы приобретаете недострой и все же рассчитываете на возврат НДФЛ, то в договоре должно быть четко указано, что приобретаемое жилье признано объектом незавершенного строительства, непригодно для жилья и нуждается в доработке.

    Что включается в расходы на строительство

    Если планируете получить возврат подоходного налога при строительстве частного дома, обязательно сохраняйте все документы, способные подтвердить ваши расходы. В затраты могут включаться:

    • чеки и платежки за строительные и отделочные материалы;
    • квитанции за оплату разработки проектной документации и сметы;
    • выписка из банковского счета за покупку недостроя;
    • копии договоров на оказание строительных услуг и выполнение отделочных работ;
    • платежи коммунальным предприятиям за проведение и подключение коммуникаций (свет, вода, газ, канализация).

    Внимание! Все стройматериалы должны относиться к возведению именно дома. Если вы приобрели, например, бревна для возведения бани, эти деньги не будут входить в расчетную сумму.

    Налоговый вычет при строительстве дачи

    Если вы решили получить налоговый вычет за возведенную дачу, нужно учитывать некоторые тонкости. Налоговый кодекс РФ прямо указывает на тот факт, что возмещение НДФЛ можно получить только за постройку жилого дома. Это значит, что если у вас в документах будет указано, что велось строительство дачи или садового дома, получить часть своего НДФЛ обратно будет проблематично.

    Чтобы сложностей не возникло, в документах должно быть указано именно «жилой дом». Причем помещение должно соответствовать этому названию, то есть иметь основные помещения и подсобные. Стоит помнить, что имущественную льготу можно оформить не только на строение, но и на земельный участок.

    Возможен ли льготный вычет при условии долевого строительства

    Если вы строите для себя не дом, а квартиру, то речь, скорее всего, ведется про долевое строительство. Возврат подоходного налога для вас также возможен. Тут в расходы можно включить следующие пункты:

    • разработка и составление проекта и сметы;
    • приобретение материалов для строительства;
    • затраты на отделочные работы и само строительство;
    • прокладка нужных коммуникаций.

    При участии в долевом строительстве стоит быть особенно внимательным. Иногда возникают сложности:

    • если с момента подписания договора о долевом строительстве до дня сдачи помещения в эксплуатацию прошло более трех лет, возвращать НДФЛ, скорее всего, потребуется через суд;
    • иногда застройщик вместо договора о долевом строительстве заключает какой-либо иной вид соглашения — в этом случае процедура возврата НДФЛ сильно осложняется.

    Бывают ситуации, когда возникают сложности с получением права собственности на построенное жилье. Связано это может быть, например, с недобросовестностью компании-застройщика; если затягивать с этим вопросом, можно потерять значительную часть средств, подлежащих возмещению, из-за инфляции.

    Чтобы вся процедура прошла максимально быстро и просто, нужно внимательно подготовить все документы. Для возврата подоходного налога вам понадобятся:

    • договор на приобретение участка под застройку или куплю-продажу недостроя;
    • любые счета, квитанции, чеки, расписки, банковские выписки, подтверждающие сумму ваших расходов;
    • акты приема-передачи работ, выполненных строительными фирмами или сотрудниками коммунальных служб (за строительство, подведение коммуникаций, отделку и так далее).

    Также понадобятся и другие бумаги:

    • заявление на возврат подоходного налога;
    • заявление о возврате налога, уплаченного вами;
    • декларация по установленной форме 3-НДФЛ;
    • заверенная ксерокопия всех страниц гражданского паспорта;
    • 2–НДФЛ (это справка о доходах с места официальной работы).
    Особенности возврата НДФЛ

    Налоговый кодекс РФ, точнее статья 88, требует, чтобы камеральная проверка была выполнена в срок не более 90 дней со дня подачи декларации. Это значит, что за три месяца будет тщательно изучена не только она, но и все документы, к ней приложенные.

    Спустя указанное время налоговый инспектор примет решение о возврате НДФЛ и уведомит налогоплательщика о результатах проведенной проверки. Если все документы в порядке, он будет возвращен. В противном случае бумаги вернут на доработку. Вам придется либо исправить недочеты, либо оспорить решение в суде.

    Несколько нюансов имеет и сам возврат подоходного налога. В новой редакции, действующей с 2014 года, есть некоторые изменения, существенно облегчающие жизнь россиян. Например, если раньше льгота предоставлялась лишь однажды и не зависела от стоимости жилья, то теперь порядок выплат устанавливается с привязкой не к жилью, а к его цене.

    В общем случае налогоплательщик имеет право на возмещение 13% от понесенных затрат. При этом максимальная сумма, с которой возмещается НДФЛ, не может превышать 2 миллионов рублей. То есть во сколько бы ни обошлось налогоплательщику строительство нового дома, самое большее, что он сможет возвратить, — 260 тысяч российских рублей. А вот если фактическая стоимость жилья была меньше 2 млн, недостающую сумму можно «добрать» в следующий раз, при строительстве еще одного жилья. Таким образом, домов можно построить сколько угодно, но общая сумма возвращенного НДФЛ не превысит 260 тысяч.

    Еще одна новация касается жилья, приобретенного (построенного) в браке. Теперь законодатель уравнивает в правах обоих супругов. На налоговый вычет по НДФЛ могут претендовать как муж, так и жена. Так что семья получит совокупный вычет из общей суммы 4 миллиона рублей.

    Варианты возврата НДФЛ

    Чтобы получить обратно свой НДФЛ, можно пойти двумя путями. Первый — обратиться в налоговую инспекцию. Туда нужно предоставить для рассмотрения полный пакет документов. О том, какие именно бумаги понадобятся, было сказано выше. Срок возврата подоходного налога в этом случае занимает не менее трех месяцев. После того как будет принято решение, в налоговый орган нужно дополнительно представить реквизиты расчетного счета, на который будут переведены денежные средства.

    Второй способ — обратиться к своему работодателю. Для этого нужно пойти в ИФНС с заявлением о необходимости получения вычета. Одновременно с этим требуется предоставить налоговикам все документы, указанные выше. Исключение составляет лишь декларация. Форму 3-НДФЛ в этом случае подавать нет необходимости. После получения ответа от налоговиков его нужно отнести в бухгалтерию предприятия, где вы работаете, и написать там соответствующее заявление. Все дальнейшие расчеты — забота бухгалтеров. Теперь НДФЛ с вашей зарплаты не будет удерживаться до тех пор, пока вы не выберете всю сумму льготы.

    Поделиться в соц. сетях

    Возврат подоходного налога при покупке квартиры


    Возврат подоходного налога при покупке квартиры

    Ежегодно в Москве и Московской области на рынке недвижимости растет количество сделок купли продаж жилых помещений, Москва и область активно расширяют свои границы и все больше и больше людей спешат купить квартиру в Московском регионе. Большое количество сделок происходит за наличный расчет, но и растет количество ипотечных сделок. Каждый гражданин, купивший жилое имущество, имеет право получить от государства налоговый вычет за покупку жилого помещения.

    В данной статье мы с вами рассмотрим более подробно следующие вопросы:

    • Стоимость составления декларации 3-НДФЛ
    • Возврат подоходного налога при покупке квартиры
    • Перечень необходимых документов
    • Способы заполнения и сдачи декларации в налоговую инспекцию
    • А также получение имущественного вычета по ипотечным процентам.
    Стоимость составления декларации 3-НДФЛ

    Составление декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета при покупке недвижимости, в том числе по ипотеке, а также по ипотечным процентам. Бесплатные услуги курьера. Стоимость декларации 3-НДФЛ под ключ (заявление на вычет; заявление на перечисление; опись документов) - 3 000 руб. сдача в налоговую по почте заказным письмом с описью вложения и уведомлением - 500 руб.

    Перечень необходимых документов для составления декларации
    • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год);
    • Копия свидетельства ИНН;
    • Копия договора купли продажи квартиры;
    • Копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру;
    • Копия передаточного акта при купле продажи квартиры;
    • Копия расписки о получении денег.

    При возврате подоходного налога с ипотечных процентов дополнительно к указанному списку вам потребуется приложить следующие документы:

    • Кредитный договор купли продажи квартиры
    • Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год
    Способы заполнения и сдачи декларации

    Чтобы заполнить и сдать декларацию можно обратиться в бухгалтерскую компанию БУХпрофи, в которой специалисты компании в течение дня составят декларацию и подготовят весь необходимый пакет документов и заявления. Также в этот день курьер компании БУХпрофи, встретится с Вами в удобном для Вас месте для подписания декларации и заявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

    От вас требуется предоставить сканы документов по электронной почте, на адрес buhgalter@buxprofi.ru, после встретиться один раз с курьером в удобном для Вас месте, для оплаты и подписания всех документов и заявлений.

    Преимущества: экономия вашего личного времени, удобство в отсутствии необходимости посещения офиса и налогового органа, наши специалисты все сделают за вас быстро и с гарантией!

    Заказывая декларацию 3-НДФЛ в компании БУХпрофи - это гарантия качества и успеха, а также гарантия получения подоходного налога!

    Что нужно знать о возврате подоходного налога

    Каждый гражданин, купивший квартиру, имеет право один раз в жизни получить от государства 13% от стоимости квартиры. Но имеется ограничение: максимальная сумма вычета с 2008 года составляет не более 2 миллионов рублей. Таким образом, государство вам может вернуть 13% от двух миллионов - 260 000 руб. подоходного налога.

    Если вы купили квартиру за 2 миллиона рублей, то государство вам вернет 260 000 руб, в случае если квартира стоит более 2 миллионов рублей, то выдаваемая сумма не увеличивается, т.к. максимальный налоговый вычет равен только двум миллионам, а сумма превышающая этот порог не влияет на сумму выплаты (иными словами не учитывается.

    В случае, если стоимость квартиры составляет менее 2 миллионов рублей, то расчет производится от суммы указанной в договоре купли продажи, то есть если квартира стоит 1 300 000, то полученная вами сумма будет равна 169 000 руб.

    Cтоимость квартиры *13%=169 000 руб.

    Право на получение налогового вычета имеет только тот человек, который официально трудоустроен по трудовому договору у работодателя и за которого делают перечисления в бюджет РФ. Вы имеете право вернуть только ту сумму подоходного налога за отчетный год, которую перечислил за вас ваш работодатель.

    Например: С января 2015 по декабрь 2015 ваш работодатель начислил вам денежное вознаграждение в размере 600 000 руб. с этой суммы он перечислил в бюджет РФ подоходный налог в размере 13% - 78 000 руб. Значит при подаче налоговой декларации в 2016 году за 2015 год, ваша сумма к возврату составит 78 000 руб. Таким образом, если ваша официальная заработная плата не позволяет выбрать полностью вычет за один год, то остаток переносится на следующий год и т.д, в каждом из которых снова придется подавать декларацию до получения максимальной положенной суммы.

    Получение имущественного вычета по ипотечным процентам

    В последнее время на рынке недвижимости совершается большое количество ипотечных сделок, но не все граждане осведомлены о возможности возврата подоходного налога с размера уплаченных процентных платежей. Для того чтобы вернуть подоходный налог с уплаченных процентов, вам необходимо предоставить справку из банка об уплате ипотечных процентов за отчетный год. Полученная вами сумма к возврату будет равняться 13% от суммы уплаченных процентов за отчетный период.

    Например: в течении 2015 года вы банку помимо основного долга по кредиту выплатили в виде процентов за использование кредита сумму в размере 300 000 руб. Исходя из этой суммы вы получите от нее 13%. То есть 300 0000 * 13%= 39 000 руб. Получать имущественный вычет по ипотечным процентам за отчетный год можно неограниченное количество раз до полного погашения кредита. Минимальный и максимальный порог сумм имущественного вычета по ипотечным процентам в случае покупки квартиры в 2013 году и ранее отсутствует, а при покупке квартиры в 2014 году и позже предельный размер получения вычета по имущественным процентам составляет 3 000 000 рублей.

    Также читайте на сайте: